依據(jù)《中華人民共和國審計法》和《陜西省國家建設(shè)項目審計條例》的要求，漢濱區(qū)審計局派出審計組自2020年4月10日起，對洄龍水電站增效擴容改造工程竣工決算情況進(jìn)行了審計。審計期間，漢濱區(qū)水利局、項目法人及施工單位給予工作上的配合，審計如期結(jié)束。根據(jù)《中華人民共和國審計法》第四十一條及有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)出具如下審計報告：

一、 基本情況

漢濱區(qū)洄龍水電站增效擴容改造項目由漢濱區(qū)水利局批復(fù)同意由漢濱區(qū)洄龍水電站增效擴容改造工程建設(shè)管理處為項目法人并組織實施。該項目依據(jù)陜西省水利廳《關(guān)于漢濱區(qū)洄龍水電站增效擴容改造項目初步設(shè)計報告的批復(fù)》陜水規(guī)計發(fā)【2016】296號實施，增效擴容改造內(nèi)容，主要為：水輪發(fā)電機組及其附屬設(shè)備、電氣設(shè)備、電站輔助系統(tǒng)及部分金屬結(jié)構(gòu)更新改造；電站綜合自動化改造；部分水工建筑物改造及河流生態(tài)修復(fù)改造；廠房修繕及廠區(qū)整治等。核定工程總投資330萬元，其中河流生態(tài)修復(fù)改造投資5萬元。資金來源為：2017年至2020年漢濱區(qū)財政局分別以漢區(qū)財建【2017】29號、漢區(qū)財建【2018】35號、漢區(qū)財建【2018】93號、漢區(qū)財建【2020】119號下達(dá)農(nóng)村水電增效擴容改造中央財政獎勵資金合計107萬元。

工程由陜西天元水利電力勘察設(shè)計有限公司設(shè)計，陜西瑞恒項目管理有限公司實施招標(biāo)代理，2017年5月5日進(jìn)行公開招標(biāo)，由安康市花園建筑工程有限公司中標(biāo)承建，并于2017年5月10日簽訂施工合同，合同總價款3305321.00元。合同工期365天。陜西志通水利水電工程監(jiān)理有限公司監(jiān)理。2019年12月5日由安康市水利局、漢濱區(qū)水利局、財政局、安康供電局、安康市水利工程質(zhì)量監(jiān)督站、項目法人、監(jiān)理單位、設(shè)計單位、施工單位、主要設(shè)備供應(yīng)商、運行管理單位成立驗收委員會。綜合驗收結(jié)論：安康市漢濱區(qū)洄龍水電站增效擴容改造工程具備完工驗收條件，同意通過完工驗收。

二、工程竣工決算審計結(jié)果

（一）工程結(jié)算審計情況

工程委托陜西融威工程項目管理有限公司安康分公司進(jìn)行了工程造價審核，審核結(jié)果為：送審造價3,305,321.17元（合同價3,305,321.17元）,審減造價490.52元，經(jīng)審核最終審定造價3,304,830.65元。本次審計中對該造價予以認(rèn)可，陜西融威工程項目管理有限公司安康分公司對審核報告的真實性、合法性負(fù)責(zé)并承擔(dān)其法律責(zé)任。 

（二）待攤費用

待攤費用共計241,804.00元，其中：設(shè)計費160,000.00元、招標(biāo)代理31,804.00元、監(jiān)理費20,000.00元、環(huán)評費30,000.00元。

工程總投資為3,546,634.65元 (其中主體工程為3,304,830.65元，待攤投資為241,804.00元)。上級補助1,070,000.00元，其余均為項目法人單位自籌。

三、資金撥付及使用情況

上級撥入資金—1,070,000.00元。(漢區(qū)財建【2018】35號、漢區(qū)財建【2017】29號、漢區(qū)財建【2018】93號、漢區(qū)財建【2020】119號)

支出—960,000.00元。其中：工程款960,000.00元。

其他應(yīng)付款—110,000.00元。

四、會計資料真實性和完整性承諾情況

本次審計，我們是在漢濱區(qū)水利局、項目法人及施工企業(yè)提供的工程資料、會計資料和其他文件資料基礎(chǔ)上實施的審計。上述單位對所提供的與審計相關(guān)文件資料的真實性、完整性負(fù)責(zé)并進(jìn)行了書面承諾。

五、審計評價及建議

通過審計我們認(rèn)為安康市漢濱區(qū)洄龍水電站增效擴容改造工程已按批準(zhǔn)的初步設(shè)計內(nèi)容建成，電站運行正常。建議加強電站運行管理，電站安全、生產(chǎn)的各項制度應(yīng)按相關(guān)規(guī)范規(guī)程制定，竣工資料應(yīng)盡快整理歸檔。

漢濱區(qū)審計局

2020年6月1日

抄送：安康市審計局，漢濱區(qū)監(jiān)委，漢濱區(qū)政府，區(qū)財政局。

漢濱區(qū)審計局辦公室        2020年6月1日印發(fā)